一、案情简介

证监会某派出机构（以下简称监管部门）在立案调查、审理、事先告知基础上，针对XX私募基金违反私募法规行为，依据《私募投资基金监督管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)及《私募投资基金监督管理条例》(以下简称《监督管理条例》)的有关规定，对XX私募基金责令改正，给予警告，并处23万元罚款；对虞某给予警告，并处6万元罚款；对王某给予警告，并处3万元罚款。

二、违法事实

经查明，XX私募基金存在以下违法事实：

（一）未办理私募基金备案手续。A合伙企业、B合伙企业、C合伙企业和D合伙企业是以非公开方式募集资金并进行投资活动的私募基金，由XX私募基金实际管理。截至2024年1月12日，XX私募基金未按规定对上述私募基金办理备案手续。

（二）挪用私募基金财产。2022年8月24日，XX私募基金以向时任C合伙企业投资经理华某提供借款的名义，挪用A合伙企业200万元，用以支付C合伙企业投资者本金收益。

三、处罚意见

监管部门认为，XX私募基金未办理私募基金备案手续行为，违反了《暂行办法》第八条第一款、《监督管理条例》第二十二条第一款的规定，构成《监督管理条例》第五十条所述的违法行为。时任执行董事、总经理王某和时任执行董事、总经理虞某，是上述违法行为直接负责的主管人员。

XX私募基金挪用私募基金财产行为，违反了《暂行办法》第二十三条第四项的规定，构成《暂行办法》第三十八条所述的违法行为。时任执行董事、总经理虞某，是XX私募基金上述违法行为直接负责的主管人员。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，监管部门决定：（一）对未办理私募基金备案手续行为，依据《监督管理条例》第五十条、《暂行办法》第三十八条的规定，对XX私募基金处20万元罚款；对虞某给予警告，并处3万元罚款；对王某给予警告，并处3万元罚款。（二）对挪用私募基金财产行为，依据《暂行办法》第三十八条的规定，对XX私募基金责令改正，给予警告，并处3万元罚款；对虞某给予警告，并处3万元罚款。

综合上述两项，监管部门决定：对XX私募基金责令改正，给予警告，并处23万元罚款；对虞某给予警告，并处6万元罚款；对王某给予警告，并处3万元罚款。

案例警示：由国务院颁布的《私募投资基金监督管理条例》自2023年9月开始正式实施，标志着我国私募基金监管进入了一个新的发展阶段，私募基金法治建设进一步深入完善，监管部门对私募基金领域的监管也趋向严格。许多私募基金员工人数较少，重投资而轻合规，极易引发风险；同时，有些私募基金铤而走险，利用资金和信息等优势，进行内幕交易、操纵市场等违法行为；甚至有些私募基金丧失职业操守，参与违法犯罪活动，严重破坏资本市场生态。私募基金应严格遵守法律法规，在募投管退各个阶段加强法律法规学习和合规风控管理，规范自身和员工行为，及时完成基金备案，不得擅自挪用管理资金，始终坚持以投资者权益为中心的原则，保证基金的稳健运营与发展。