1. 洗钱的由来

20世纪20年代，美国芝加哥以鲁西诺为首的庞大犯罪组织，为了逃避美国现金交易报告制度的限制，合理解释大量现金的来源，以开设洗衣店为掩护，将非法收入混入洗衣业务收入中，再向税务部门申报，使得犯罪收入在形式上合法化。

2. 洗钱的概念

洗钱指通过某种手法隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程，主要包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。

通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其收益的来源和性质，将构成洗钱罪。清洗其他犯罪所得及其收益的行为也受刑事法律追究。

3. 常见的洗钱方式

• 通过境内外银行账户过渡，使非法资金进入金融体系；

• 通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移；

• 利用现金交易和发达的经济环境，掩盖洗钱行为；

• 利用别人的账户提现，切断洗钱线索；

• 利用网上银行等各种金融服务，避免引起银行关注；

• 设立空壳公司，作为非法资金的“中转站”；

• 通过买卖股票、期货、基金保险或设立企业等各种投资活动，将非法资金合法化；

• 通过购买彩票、房产进行洗钱；

• 通过珠宝古董交易和虚假拍卖进行洗钱。

4. 洗钱的危害性

洗钱为犯罪活动转移和掩饰非法资金，使非法资金转换为形式上合法的资金，从而帮助、刺激更严重和更大规模的犯罪活动，具有多方面的危害性：

（1）洗钱活动严重危害经济健康发展，助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平；

（2）洗钱活动造成资金无规律性流动，影响金融市场稳定；

（3）洗钱活动损害合法经济体的正当收益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争；

（4）洗钱活动破坏社会稳定，国家安全并对人民的生命和财产形成巨大威胁。