11月16日,金融行动特别工作组(FATF)发布《打击滥用非营利组织恐怖融资的最佳实践报告》。自2002年首次发布以来,FATF对该报告进行了多次修订,以体现FATF建议8(非营利组织)的最新要求。
报告介绍了各国打击滥用非营利组织恐怖融资的良好做法,包括:充分识别符合FATF定义的非营利组织并评估其面临的恐怖融资风险;采取有针对性、且与风险相匹配的控制措施;加强对非营利组织的宣传、监管或监测;强化部门间协作与信息共享;提升调查能力;建立机制及时回应国际社会有关非营利组织的信息请求等。
报告指出,非营利组织应通过充分认识其面临的恐怖融资风险、设立自律措施、制定内控制度以及采取有效的治理来防范恐怖融资风险。
报告强调,各国执行FATF建议的同时应避免对非营利组织合法活动产生不当影响。为确保非营利组织获取金融服务,各国应定期评估不当执行建议8是否造成负面影响,不应将所有非营利组织“一刀切”地视为高风险领域;非营利组织应合法使用受监管的金融或支付系统及现金;各国主管部门、非营利组织和金融机构应持续开展对话交流。
报告还提供了执行建议8的最佳实践和不当措施的示例。